抗日版《反间道》，故事围绕抗日时期八路军送情报的一件很细小的时期展开，由曾志伟（饰 小曾次郎）领头的抗日份子和老婆（车永莉饰小百合）卧底到日本军队里与黄子杨（饰宫本）日本军队对峙，曾志伟与抗日份子里应外合，保护游击队要送达的密报出城，由军官姜宏波（饰 欧阳敏）带领几个抗日游击队队员的孤儿与日本鬼子巧妙的纠缠。最后欧阳敏为了掩护三个孤儿和小百合出城而死在鬼子们的枪下。 此片并不是所谓的喜剧片，是一部很严肃的抗日题材片子。主角也不是 曾志伟先生而是三个孤儿。